證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)審委2020年第89次會(huì)議于昨日召開，審核結(jié)果顯示，北京新時(shí)空科技股份有限公司(以下簡稱“新時(shí)空”)首發(fā)獲通過。這是今年過會(huì)的第74家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。

截至目前，今年科創(chuàng)板已過會(huì)60家企業(yè)。

新時(shí)空本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)是中信建投證券，保薦代表人為冷鯤、韓新科。這是中信建投證券今年保薦成功的第8單IPO項(xiàng)目。1月9日，中信建投證券保薦的晶科電力科技股份有限公司過會(huì);3月12日，中信建投證券保薦的青島威奧軌道股份有限公司過會(huì);4月9日，中信建投證券保薦的常州市凱迪電器股份有限公司過會(huì);4月16日，中信建投證券保薦的重慶三峰環(huán)境集團(tuán)股份有限公司過會(huì);4月29日，中信建投證券保薦的杭州申昊科技股份有限公司過會(huì);4月30日，中信建投證券保薦的海南葫蘆娃藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司過會(huì);5月8日，中信建投證券保薦的昆山滬光汽車電器股份有限公司過會(huì)。

新時(shí)空的主營業(yè)務(wù)為照明工程系統(tǒng)集成服務(wù)，主要應(yīng)用于文旅燈光秀和常規(guī)景觀照明等領(lǐng)域。公司擁有城市及道路照明工程專業(yè)承包壹級(jí)資質(zhì)、照明工程設(shè)計(jì)專項(xiàng)甲級(jí)資質(zhì)及水景噴泉設(shè)計(jì)施工甲壹級(jí)三項(xiàng)行業(yè)內(nèi)的資質(zhì)。

宮殿海直接持有新時(shí)空科技2654.90萬股，占公司總股本的49.94%，為公司控股股東及實(shí)際控制人。宮殿海無境外永久居留權(quán)，曾任中國輕工業(yè)北京設(shè)計(jì)院工程師，中電科投資開發(fā)有限公司項(xiàng)目經(jīng)理，新時(shí)空有限執(zhí)行董事、總經(jīng)理。現(xiàn)任新時(shí)空科技的董事長、總經(jīng)理，靈科智慧執(zhí)行董事，時(shí)空之旅執(zhí)行董事兼總經(jīng)理，中國照明集成商聯(lián)合會(huì)常務(wù)理事，中國照明學(xué)會(huì)第七屆常務(wù)理事，北京新耀明投資咨詢有限公司監(jiān)事。

新時(shí)空擬發(fā)行不超過1773萬股，全部為新股發(fā)行，公司擬募集資金20.13億元，17.16億元用于補(bǔ)充照明工程施工業(yè)務(wù)營運(yùn)資金，1.57億元用于信息化平臺(tái)及研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目，1.40億元用于償還銀行貸款。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問的主要問題

1、發(fā)行人2019年?duì)I業(yè)收入、年末在手訂單量均有所下降。請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)結(jié)合報(bào)告期各期新增訂單、訂單轉(zhuǎn)換收入情況等，說明2019年?duì)I業(yè)收入與年末在手訂單下降的原因及合理性，與同行業(yè)可比公司情況是否一致，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境是否發(fā)生重大不利變化，發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力是否存在重大不確定性;(2)說明2019年發(fā)布的《關(guān)于整治“景觀亮化工程”過度化等“政績工程”、“面子工程”問題的通知》對(duì)發(fā)行人日常經(jīng)營的具體影響，是否存在在手訂單取消、在建項(xiàng)目停工等情形，發(fā)行人擬采取的應(yīng)對(duì)措施及其有效性;(3)說明新冠疫情對(duì)發(fā)行人2020年以來生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況的影響，2020年半年度業(yè)績預(yù)計(jì)情況，相關(guān)依據(jù)是否充分、謹(jǐn)慎;(4)結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢、政策導(dǎo)向、市場容量、競爭格局、行業(yè)地位、期末在手訂單等情況，說明發(fā)行人的核心競爭力、未來收入增長的可持續(xù)性。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

2、報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人以工程照明施工業(yè)務(wù)收入為主。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：(1)收入確認(rèn)中確定完工百分比的內(nèi)外部資料如何相互印證，是否存在重大差異;報(bào)告期內(nèi)項(xiàng)目實(shí)際成本與初始預(yù)計(jì)總成本的差異及調(diào)整情況，是否對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)構(gòu)成重大影響;(2)部分合同項(xiàng)目增量調(diào)整、竣工決算驗(yàn)收收入出現(xiàn)較大差異的原因及合理性，相關(guān)內(nèi)控制度是否健全有效，相關(guān)損益一次性計(jì)入當(dāng)期，是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，與同行業(yè)可比公司做法是否一致，是否存在通過調(diào)整預(yù)計(jì)總收入調(diào)節(jié)業(yè)績情況;(3)勞務(wù)分包公司提供勞務(wù)的人月數(shù)量與照明施工業(yè)務(wù)量的匹配關(guān)系，勞務(wù)成本發(fā)生的真實(shí)性、合理性，是否存在通過勞務(wù)分包調(diào)節(jié)成本的情形;(4)在預(yù)計(jì)收入、總成本和毛利率的核算方式下，同一項(xiàng)目在不同年度的毛利率差異較大的原因及合理性;文旅燈光秀業(yè)務(wù)毛利率水平明顯高于常規(guī)景觀照明業(yè)務(wù)，且不同項(xiàng)目之間毛利率差異較大的原因，是否符合業(yè)務(wù)特點(diǎn)。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

3、請(qǐng)發(fā)行人代表說明：(1)業(yè)務(wù)資質(zhì)的齊備性及取得過程的合法合規(guī)性;(2)報(bào)告期內(nèi)是否存在串標(biāo)、圍標(biāo)、未投標(biāo)先施工、商業(yè)賄賂等違反招投標(biāo)法規(guī)定的情形，信息披露是否完整、及時(shí);(3)報(bào)告期內(nèi)是否存在通過外采設(shè)計(jì)服務(wù)、質(zhì)保金返還、股份代持等方式向業(yè)主或甲方單位及其負(fù)責(zé)人員商業(yè)賄賂的情形;(4)與其他單位之間是否存在掛靠經(jīng)營、違規(guī)分包、出借資質(zhì)等違規(guī)情形;(5)實(shí)際控制人宮殿海是否通過他人持有主要供應(yīng)商股份，發(fā)行人與主要供應(yīng)商之間交易是否存在利益輸送，相關(guān)信息披露是否準(zhǔn)確、完整。請(qǐng)保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。